稳企稳岗贷款相关政策兑付专项审计

供应商名称

供应商地址

中标（成交）金额

哈****

哈尔滨市道里区通顺街2-***号

****

品目号

品目名称

采购标的

服务范围

服务要求

服务期限

服务标准

金额(元)

1-1

审计服务

稳企稳岗贷款相关政策兑付专项审计

审计内容：据初步统计，代偿涉及金额约****、***笔；担保费减免涉及金额****、***笔。最终工作量以实际情况为准。

专项审计主要审计内容：

★1、申报代偿业务及担保费减免业务是否符合政策要求；

★2、代偿佐证材料和数据是否一致，是否存在重复申请、以存量不良贷款发放新贷款骗取贷款风险补偿等情况；

★3****是否切实履行追偿责任。

1、审计程序包含但不限于以下内容：

1.1开展审计工作前，供应商应根据项目的具体情况，向采购人提交项目审计工作方案，经采购人审核同意后实施。

1.2开展审计过程中，应依照规定组织开展审计工作。

1.2.1遇到重大问题应及时向采购人汇报。

1.2.2在审计实施过程中，供应商应按采购人要求与被审计单位做好审计资料的交接和签收工作，审计资料取还必须一致，供应商不得留存。

1.2.3在审计实施过程中，如遇需要沟通、核对的事项，供应商应按采购人要求与被审计单位进行沟通、核对并做好相应的工作记录和工作底稿。

1.2.4在审计实施过程中，如遇项目未履行审批手续变更项目内容，以及违反政策法规等重大事项的，供应商应及时向采购人汇报，按采购人要求出具书面意见，要求被审计单位提供相关审批手续和文件依据等，必要情况下应书面说明情况。

1.3供应商应建立审计台账，对项目的审计过程进行完整记录，并将审计结果、审计问题、审计证据、审计依据等内容完整录入工作底稿。

1.4审计报告必须加盖供应商公章、注册会计师执业专用章；审计报告中附件应该为审计资料原件或经供应商核对与原件一致的复印件。

1.5成交供应商对采购人委托的被审计单位实施的项目进行审计，审计时间一般不超***工作日。

2、审计过程及所产生的审计成果文件质量应符合以下要求：

2.1供应商必须在采购人要求的时间内，保质保量独立完成审计任务，未经采购人书面许可不得以任何形式将任务再委托其他机构。

2.2供应商应向采购人提供专业、合法、高效的审计服务，并对审计结果承担法律责任。供应商提交的审计成果形式上应符合审计法律法规和会计准则的规定，审计结果应当真实、完整、准确、合法。

2.3审计报告应有参审人员签字盖章，报告内容客观全面，取证资料证据充分，数据准确无误。

3、审计纪律要求

3.1成交供应商应严格实施必要的审计程序，恪守独立、客观、公正的原则，严格遵守《中国注册会计师执业准则》及相关法律法规的规定，按照既定的目标进行审计，并在约定的时间内向采购人提交审计结果报告，提交审计底稿的电子版及纸质版并加盖公章。

3.2成交供应商及参审人员在审计工作中应当保守被审计单位的商业秘密，参审人员与被审计单位或者审计事项有利害关系的应当回避。成交供应商应与采购人签订保密协议，并在实际服务过程中，对采购人、被审计单位提供的所有信息承担保密责任，成交供应商对其拟派本项目审计人员的泄密行为承担连带法律责任。

签订合同后***个工作日内完成审计工作

1期：满足合同约定验收条件下，采购人按照采购文件、投标文件和合同中的约定进行验收，中标人提供不符合采购文件、投标文件和合同规定的服务，采购人有权拒绝验收。

***.***

代理服务收费标准

执行《国家发展改革委关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知》（发改价格【***】***号）文件。本项目代理服务费为人民币****。

合同包号

合同包名称

代理服务费金额（万元）

收取对象

1

稳企稳岗贷款相关政策兑付专项审计

0.3

中标（成交）供应商